L’un des mouvements bancaires les plus courants peut aussi être l’un des plus surveillés par les investisseurs. Autorités fiscales. Il s’agit du transferts entre membres de la famillequi, bien qu’ils paraissent simples, cachent certaines complexités qui peuvent impliquer sanctions économiques considérables.
Comme indiqué dans la loi 10/2010 du 28 avril, axée sur la prévention du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme, le limite mis en place en Espagne pour effectuer des mouvements bancaires sans avoir à le justifier auprès de l’administration fiscale est 10 000 euros. Un montant qui ne s’applique pas aux transferts entre membres d’un même familleauquel le Trésor s’applique une autre limite plus restrictive.
La principale préoccupation de l’entité chargée de surveiller de près cet échange monétaire entre proches concerne les dons cachés qui peuvent survenir. Pour cette raison, le montant auquel le Trésor demande des explications sur les transferts entre les membres de la famille descend vers le 6 000 euros.
Dans cette situation, l’administration fiscale pourrait demander des informations détaillées, dans lesquelles le justifier le mouvement bancaire et l’origine de l’argentsurtout. De plus, la limite de 6 000 euros est un simple guide, car si le transfert est une autre grosse somme ou peut être suspect en raison de l’une de ses caractéristiques, il peut également attirer l’attention du Trésor et être enquêté.
Il faut également tenir compte du fait que cette réglementation s’applique à toutes les méthodes avec lesquelles elle peut être réalisée, qu’elles aient ou non été réalisées depuis un bureau du banque ou via des canaux numériques tels que Paypal, Bizum ou les services de banque en ligne.
Amendes
Les sanctions en cas de non-déclaration correcte de ce type de virement bancaire entre membres de la famille varient selon différents degrés d’infraction, en fonction du type ou de la gravité de l’infraction. Nous parlons d’amendes qui varient entre 600 euros et 150 000 euros. Le montant exact de l’amende cela dépendra du montant non déclaré et d’autres facteurs pris en compte par le Trésor.
Comment l’éviter
Ce scénario pose un défi intéressant à ceux qui effectuent fréquemment des virements bancaires aux membres de leur famille, qui à ce stade se demandent peut-être comment éviter une pénalité et déclarer correctement cet échange monétaire.
Pour ce faire, vous devez présenter le contrat de don puis remplissez le Trésor modèle 651. Ce document, qui rassemble toutes les données de l’opération, doit être présenté à l’administration fiscale par la personne qui a reçu le don dans un délai maximum de 30 jours activité à compter de la date de conclusion du contrat de donation.