PLAINTE DU COUPLE AYUSO | Le parquet dénonce le partenaire d'Ayuso pour fraude fiscale présumée de 350 000 euros

La Parquet de Madrid a porté plainte contre l'homme d'affaires Alberto González Amador, actuel partenaire de la présidente de la Communauté de Madrid, Isabel Díaz Ayuso, pour deux délits présumés de fraude fiscale et un autre de contrefaçon dans un document commercial par rapport à l'entreprise Maxwell Cremona Société d'Ingénierie et de Processus pour la Promotion de l'Environnement SL. Lui attribue à titre indicatif un fraude de 350 951 euros en rapport avec l’impôt sur les sociétés 2020 et 2021 à travers un réseau de fausses factures et de sociétés intermédiaires.

Selon le texte de la plainte, la société dont il est l'unique administrateur Gónzalez Amador, présenté « consciemment et volontairement » les auto-évaluations de l'impôt sur les sociétés pour les périodes fiscales incluses dans les années 2020 et 2021 « ne sont pas véridiques ». Par ce « comportement frauduleux », le trésor public a été stoppé 155 000 euros d'Impôt sur les Sociétés pour l'année 2020 et 195 951,41 euros d'Impôt sur les Sociétés pour l'année 2021.

La plainte écrite déposée par elDiario.es, auquel a eu accès El Periódico de España, du groupe Prensa Ibérica, a été présenté devant les tribunaux de Madrid le 5 mars et est toujours en attente de distribution, confirment des sources judiciaires. Se dirige contre Maxwell Cremona et sept autres sociétés ainsi que contre González Amador et quatre autres hommes d'affaires autour de lui.

Il s'agit de Maximiliano Eduardo Niederer, David Herrera, Agustín et José Miguel Carrillo, dont le parquet demande qu'ils soient convoqués, avec González Amador, par le juge afin qu'ils leur déclaration est considérée comme faisant l'objet d'une enquête si la plainte est admise pour traitement et une procédure préliminaire est engagée. De même, nous sommes intéressés par la convocation des deux inspecteurs du Trésor qui ont participé à ce dossier en tant qu'experts.

Le comportement frauduleux consisterait, selon le Parquet, à refléter dans la déclaration d'impôt sur les sociétés pour les années 2020 et 2021 de l'entité Maxwell Cremona « certaines dépenses fictives basées sur des factures émises par diverses sociétés (…) qui ne correspondent pas aux prestations effectivement fournies et tout cela dans le but de inscrire un montant inférieur au trésor public dont il devait payer l'Impôt sur les Sociétés ».

Augmentation de l'activité en cas de pandémie

Selon les faits qui font l'objet de la plainte, le Trésor a vérifié que Maxwell Cremona, « afin d'éviter l'impôt, compte tenu de l'augmentation du volume d'affaires qui a été constatée » au cours des exercices 2020 et 2021 a cherché à réduire son impôt sur les sociétés à payer en « déduisant indûment des dépenses sur des factures qui ne correspondent pas aux services réellement fournis ». Les factures émises par les commerçants MKE Manufacturing SA de CV, Gayani LTD, Púrpura Star SL, Baluarte Desarrollo de Centro Especial de Empleo SL, Desarrollo de CEE El Manantial SL, Bianconera Spa SL et Ginmosur SL., contre lequel l'action du parquet est également dirigée.

Ainsi, au cours de l’exercice 2020, le facture d'un montant de 620 000 euros émis par la société mexicaine Mke Manufacturing SA de CV dans laquelle Maximiliano Eduardo Niederer agissait en tant que représentant et qui n'aurait fourni aucun service à Maxwell. La lettre détaille une opération similaire concernant 14 autres factures émises par le reste des sociétés citées dans la lettre du Parquet, dont les représentants sont le reste des accusés.

Concernant l'exercice 2021, la plainte détaille que Maxwell Cremona a facturé certains de ses services à son principal client Quiron Salud, par l'intermédiaire de la société Masterman & Whitaker SL, dont Alberto González Amador est l'unique associé et administrateur. ladite société ne dispose pas des moyens matériels pour fournir ces services, qui ont bénéficié de ressources de Maxwell Cremona, Alberto González cherchant avec ce comportement une économie d'impôt en transférant une partie de l'activité à une entreprise qui lui est liée, dans le but de générer des assiettes fiscales négatives dans Masterman&Whitaker SL pour compenser dans le futur avec les bénéfices qu'il pourrait obtenir.